Comment fonctionne le compte d’investissement en Estonie pour garder plus dans votre poche avec la bourse ?

Si vous investissez en bourse, il existe en Estonie pour les résidents un avantage fiscal très intéressant qui est le compte d’investissement (investment account). Cela fonctionne sur le même principe que les entreprises estoniennes, c’est-à-dire que vous êtes taxé uniquement sur l’argent que vous vous versez au taux de 20%. Si vous laissez votre capital grossir, vous pouvez réinvestir 100% de vos gains sans aucune imposition sans limites de temps ni de montant. C’est une sorte de PEA avec beaucoup moins d’inconvénients pour profiter pleinement de la puissance des intérêts composés.

Comment fonctionne le compte d’investissement pour les résidents en Estonie ?

  1. Vous ouvrez un nouveau compte courant classique qui sera dédié à l’investissement financier de préférence dans votre banque pour gagner du temps (cela m’a pris 1 minute dans l’interface de ma banque en signant digitalement le contrat d’ouverture de compte) ou dans une autre banque si vous avez un peu plus de temps. Je vous recommande une banque estonienne comme vous pourrez préparer votre déclaration annuelle directement dans l’interface de la banque en quelques minutes donc un gros gain de temps
  2. Vous déposez des fonds sur ce compte bancaire qui seront déclarés en tant que contribution au compte d’investissement
  3. Vous faites un virement depuis ce compte bancaire vers le courtier de votre choix (il doit être régulé dans un pays de l’espace économique européen ou dans un pays membre de l’OCDE)
  4. Vous passez vos ordres chez votre courtier en utilisant toujours le même compte bancaire pour vos dépôts et vos retraits avec le broker
  5. Vous déclarez une fois par an votre(vos) contribution(s) et votre(vos) retrait(s) si vous en avez. Vous pouvez retirer de l’argent depuis le compte de votre courtier, cela ne sera pas comptabilisé. Ce qui sera comptabilisé pour la fiscalité sera le(ou les) retrait(s) vers un autre de vos comptes bancaires utilisés pour vos dépenses personnelles.

Exemple du calcul de la fiscalité :

Vous investissez 10 000€, vous générez 40 000€ de plus-values (solde du compte à 50 000€) et vous décidez de retirer 20 000€. Vous payez donc 2000€ (20 000€ de retrait – 10 0000€ de contribution = 10 000€ de bénéfices sur lesquelles seront taxés 20% soit les 2000€). La somme de 30 000€ restante n’est pas taxé et peut-être réinvestis tant que vous décidez de ne pas vous verser les fonds.

Quelles sont les limites du compte d’investissement en Estonie ?

L’excellente nouvelle est que contrairement au PEA en France, vous pouvez retirer quand vous le souhaitez sans période de 5 ans ou de 8 ans. Il n’y a également pas de limite de montant donc vous pouvez investir autant que vous le souhaitez.

Quels sont les types d’actifs financiers autorisés ?

Vous pouvez investir dans la bourse classique, mais aussi sur les contrats futurs, les cfds, les options, le forex, etc. La vente à découvert est également possible. La seule condition est que vos transactions soient avec des actifs financiers pour utiliser ce type de compte.

Pour résumer sur le compte d’investissement financier :

L’Estonie encourage à nouveau les investisseurs avec cet avantage fiscal qui permet d’avoir les mêmes avantages qu’une entreprise sans les contraintes. Vous n’avez pas besoin de comptabilité ni de créer de structure, juste de déclarer en ligne dans l’interface de la banque ce compte et c’est tout bon. Cela ne m’a pris que quelques minutes et c’est à faire seulement une fois par an  donc pas de perte de temps avec de la bureaucratie également pour se concentrer sur les investissements 😉